Geldanlage in den USA
Kapitalgewinnsätze, Altersvorsorgekonten und Social-Security-Regeln für langfristige Anleger in den Vereinigten Staaten. Beträge in US-Dollar, jede Zahl mit Quelle und Stand.
Kennzahlen
So werden Erträge besteuert
Wie ein Gewinn besteuert wird, hängt zuerst von der Haltedauer ab. Wer innerhalb eines Jahres verkauft, versteuert den Gewinn als gewöhnliches Einkommen mit den regulären Stufen von 10 % bis 37 %. Nach mehr als einem Jahr gilt er als langfristiger Kapitalgewinn und wird je nach zu versteuerndem Einkommen mit 0 %, 15 % oder 20 % besteuert; das Beispiel unten nimmt die 15-%-Stufe an. Qualifizierte Dividenden erhalten dieselben Vorzugssätze, Zinsen nicht. Einen Freibetrag gibt es nicht, Verluste werden aber unbegrenzt mit Gewinnen und bis zu 3.000 $ im Jahr mit übrigem Einkommen verrechnet, der Rest wird vorgetragen.
In den meisten Bundesstaaten kommt eine Einkommensteuer des Staates hinzu. Gutverdiener zahlen zusätzlich die Net Investment Income Tax von 3,8 %. Innerhalb eines 401(k) oder IRA gilt das alles erst bei der Entnahme – bei einem Roth-Konto gar nicht.
Rente
- Die Social Security zahlt die volle Rente mit 67 für alle ab Jahrgang 1960; ein Bezug ab 62 kürzt sie um bis zu 30 %, jedes Jahr Aufschub nach dem vollen Rentenalter bringt 8 % mehr, bis zum Alter von 70.
- Betriebliche Pläne wie der 401(k) und individuelle Vorsorgekonten (IRA) verschieben die Steuer auf Beiträge und Erträge; ein Roth 401(k) oder Roth IRA wird aus versteuertem Geld gespeist und zahlt nach dem Alter von 59½ und fünf Jahren steuerfrei aus.
- Nach dem Gesetz vom Juli 2025 (Public Law 119-21) öffnen ab Juli 2026 die Trump Accounts für Kinder: bis zu 5.000 $ im Jahr, ab dem 18. Geburtstag wie ein Traditional IRA behandelt.