Geldanlage in Kanada
Kapitalgewinne, steuerbegünstigte Konten und Rentenregeln für langfristige Anleger in Kanada. Beträge in kanadischen Dollar, jede Zahl mit Quelle und Stand.
Kennzahlen
So werden Erträge besteuert
Kanada kennt keine eigene Kapitalertragsteuer. Die Hälfte eines realisierten Gewinns (Inclusion Rate) wird dem übrigen Einkommen zugerechnet und mit dem persönlichen Grenzsteuersatz besteuert, Bund plus Provinz. Die andere Hälfte bleibt unbesteuert. Besteuert wird erst beim Verkauf; Verluste werden mit Gewinnen desselben Jahres verrechnet, drei Jahre zurück- oder unbegrenzt vorgetragen. Dividenden kanadischer Unternehmen werden hochgerechnet und durch eine Dividendengutschrift entlastet; Zinsen sind voll als gewöhnliches Einkommen steuerpflichtig.
Innerhalb eines TFSA oder RRSP gilt das alles nicht: Ein TFSA stellt Gewinne und Erträge dauerhaft frei, ein RRSP verschiebt die Steuer bis zur Entnahme. Das First Home Savings Account (FHSA) verbindet beides für die erste eigene Immobilie: bis zu 8.000 $ im Jahr und 40.000 $ insgesamt.
Rente
- Die Old Age Security (OAS) wird ab 65 an Einwohner mit ausreichender Wohnsitzdauer gezahlt; ein Aufschub um bis zu fünf Jahre erhöht die Rente um 0,6 % je Monat, bis zu 36 % mit 70.
- Der Canada Pension Plan (CPP) ist einkommensbezogen und kann zwischen 60 und 70 beginnen: Ein Beginn mit 60 kürzt die Zahlung um bis zu 36 %, ein Aufschub bis 70 erhöht sie um bis zu 42 %.
- Die private Vorsorge läuft über registrierte Konten: RRSP-Beiträge sind bis zu 18 % des Erwerbseinkommens abziehbar, der TFSA-Beitragsraum wächst jedes Jahr um einen festen Betrag, und das FHSA erlaubt 8.000 $ im Jahr für die erste Immobilie.